一、概况

（一）部门职责

 1.对各文艺团体会员进行组织、联络、协调、指导、服务，通过组织团体会员间的交流活动和协调工作，密切相互联系；向有关方面反映文艺团体会员的情况和要求，承担团体会员需要统筹安排的事宜。

 2.组织召开全县文学艺术界代表大会，组织和管理全县文联系统的各文艺家协会，推动文艺的繁荣。

   3.协同各文艺团体，采取各种形式组织和推动文艺工作者努力学习马列主义、毛泽东思想和建设有中国特色社会主义理论，深入生活，积极开展各种创作和理论学习活动，交流经验，不断提高作品的思想和艺术水平，；对各种优秀创作、表演、艺术研究、教学和其它成果，给予奖励和表扬；采取各种有效措施，发现、扶持和培养文艺人才，不断壮大文艺队伍。

   4.主办文艺期刊《畲乡文艺》。

   5.沟通党委、政府、社会各界同文艺界之间的民主协商渠道，并与政府文化艺术主管机构和其他有关部门、人民团体密切合作，共同发展景宁县的文化艺术事业。

   6.努力加强文艺界的团结，并通过各种方式密切与兄弟县（市）文艺界的横向联系，交流经验，取长补短，增进友谊，共同提高。

   7.维护宪法所赋予文艺工作者和文艺团体的权益。

   8.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

部门从预算单位构成看，景宁畲族自治县文联部门决算包括：本级决算。

纳入景宁畲族自治县文学艺术界联合会2021年度部门编制范围的二级预算单位包括：无。

    部门从预算单位构成看，本单位内设：办公室、组联部。

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计222.21万元，支出总计222.21万元,与2020年度相比，各减少3.73万元，下降1.65%。主要原因是：合理预算及支出。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计210.45万元；包括财政拨款收入199.08万元（其中，一般公共预算199.08万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计94.6%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入11.37万元，占收入合计5.4%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计219.19万元，其中基本支出202.7万元，占92.48%；项目支出16.49万元，占7.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计199.08万元，支出总计199.08万元，与2020年相比，各减少3.04万元，下降1.5%。主要原因是合理预算和开支；财政拨款支出年初预算数187.14万元，完成年初预算的106.38%，主要原因是增加了单位之间的往来费用。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出199.08万元，占本年支出合计的90.83%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少3.04万元，下降1.5%。主要原因是：合理预算和开支。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出199.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出146.37万元，占73.52%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出13.01万元,占6.54%；社会保障和就业（类）支出16.07万元,占8.07%；卫生健康（类）支出9.14万元,占4.59%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出14.49万元,占7.28%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为187.14万元，支出决算为199.08万元,完成年初预算的106.38%，主要原因是增加了单位往来经费。其中：

一般公共服务支出（类）宣传事务（款）行政运行（项）。年初预算为118.08万元，支出决算为143.37万元，完成年初预算的121.42%，决算数大于预算数的主要原因增加了单位往来费用。

一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）。年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因：按照年初预算合理支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。年初预算为28万元，支出决算为13.01万元，完成年初预算的46.46%，决算数小于预算数的主要原因是疫情原因，部分活动未来的及开展。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为2.2万元，支出决算为1.24万元，完成年初预算的56.36%，决算数小于预算数的主要原因部分费用年底未支付。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为9.88万元，支出决算为9.88万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因：按照年初预算合理支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为4.94万元，支出决算为4.94万元，完成年初预算的100%，决算数等预算数的主要原因：按照年初预算合理支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为9.14万元，支出决算为9.14万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是按照年初预算合理支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为11.91万元，支出决算为14.49万元，完成年初预算的121.66%，决算数大于预算数的主要原因公积金调整。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出186.07万元，其中：

人员经费173.72万元，主要包括：基本工资24.83万元、津贴补贴29.99万元、奖金60.95万元、伙食补助费3.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.33万元、职业年金缴费5.5万元、职工基本医疗保险缴费5.56万元、公务员医疗补助缴费5.86万元、其他社会保障缴费0.14万元、住房公积金16.82万元、其他工资福利支出19.8万元。

公用经费12.36万元，主要包括：办公费0.45万元、印刷费2.02万元、水费0.03万元、电费0.48万元、邮电费0.19万元、差旅费0.83万元、劳务费6.24万元、委托业务费1.14万元、工会经费0.83万元、福利费0.73万元、其他交通费用3.47万元、其他商品和服务支出15.96万元。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明。本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.93万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是因疫情原因，未产生相关费用。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，与上年持平，主要原因是本部门未安排该项经费；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，与上年持平，主要原因是本部门未安排该项经费；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，减少0.93万元，主要原因是因疫情原因，未产生接待活动。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的艺术交流等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是本部门未安排该项经费。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是本部门未安排该项经费。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是本部门未安排该项经费。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是本部门未安排该项经费。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0.93万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。国内公务接待0批次，累计0人次。主要用于接待兄弟县市文艺家等支出。决算数小于预算数的主要原因是因疫情原因，未产生接待活动。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外籍客人，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0万元，主要用于接待上级来我单位工作指导及兄弟县来景进行文化交流、调研、采风活动等接待支出，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为14.99万元，支出决算为12.36万元，完成年初预算的82.45%，决算数小于预算数的主要原因合理支出，开源节流；比2020年度增加0.72万元，增长6.19%，主要原因是活动增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额2.02万元，其中：政府采购货物支出2.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.02万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，县文联本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是无；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，县文联组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0个，共涉及资金28万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“编辑出版文艺刊物《畲乡文艺》”“三年行动计划”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出28万元，本年无政府性基金预算和国有资本经营预算。其中，对“创作采风经费”、“编辑出版文艺刊物《畲山风》”等项目委托丽水伟峰税务师事务所等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，总体来说预算项目支出达到了预期的绩效目标，项目开展顺利实施完成，但部分项目存在结余数，预算绩效指标有待完善，绩效指标设置需细化量化。

本年无部门整体支出绩效评价。

本部门无下属单位，故本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

县文联在2021年度部门决算中反映创作采风经费及文艺助力“三年行动计划”项目绩效自评结果。

文艺助力“三年行动计划”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94.50分，自评结论为“优”。项目全年预算数为5万元，执行数为4.89万元，完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：一是资金计划及到位情况：该项目截至2021年12月31日计划资金均由县财政局实际到位；资金到位率100.00%；二是资金使用情况：截至2021年12月31日资金均根据立项要求使用,有1,118.80元结余。发现的问题及原因有1,118.80元结余，故导致批复资金与实际支出资金不相符。下一步改进措施：根据具体情况，调整相应资金的使用。

编辑出版文艺刊物《畲乡文艺》项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分91分，自评结论为“优”。项目全年预算数为6万元，执行数为4.49万元，完成预算的74.83%。项目绩效目标完成情况：一是资金计划及到位情况：该项目截至2021年12月31日计划资金均由县财政局实际到位；资金到位率100.00%；二是资金使用情况：截至2021年12月31日资金均根据立项要求使用，有15,082.77元结余。发现的问题及原因：有15,082.77元结余，因2021年财政支付系统提前关闭，使该项项目资金无法在当年及时支付，故导致批复资金与实际支出资金不相符。下一步改进措施：根据具体情况，调整相应资金的使用。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

景宁畲族自治县文联委托丽水伟峰税务师事务所（普通合伙）对4个项目进行了独立客观的评价，根据指标评价体系及评分标准，通过基础数据填报、问卷调查获取的数据，总体来说，景宁畲族自治县文联项目支出达到了预期的绩效目标，项目开展顺利实施完成，预算项目最终评分91.8分，绩效等级“优”。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险行政单位的公费医疗费用，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）指行政单位开支的离退休支出。

公开表格.xls景宁畲族自治县文学艺术界联合会总报告.docx