一、景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位概况

（一）主要职能

1.县教育局是全县教育工作的主管单位，主要从事研究制定全县教育事业发展规划，统筹管理全县基础教育、成人教育及自学考试等工作。该局现内设6大行政科室（办公室、教育科、人事科、计财科、纪检审计室、督导室），教育研训中心、教育技术中心、招生办、教育工会、特殊教育指导中心等5大事业科室，下属独立核算单位有教育研训中心、电大和31所中小学（幼儿园）。教育局本级设行政编制12人、事业编制18人。

2.下属单位除教育研训中心、电大是从事培训与成人学历提高外，其余单位从事教书育人。

……

（二）部门决算单位构成

从预算单位构成看，景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位部门决算包括：所属研训中心、景宁中学、职业高中、民中、城北、沙中、东中、一小、二小、民小、鹤小、红星小学、实验幼儿园、中心幼儿园、民族幼儿园、电大、特教中心、澄照、东小、大际、景南、雁溪、郑坑、九龙、大均、梧桐、标溪、沙小、毛洋、秋炉、大地、英川和鸬鹚等33所单位决算。

二、景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位2017年度部门决算公开表

详见附表。

三、景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位2017年度收、支总计57,583.64万元，与2016年相比，收、支总计增加10323.22万元，增长21.84%。主要原因是：项目资金用指标的形式分配到学校用于直接支付。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计53,928.94万元，占总收入93.65%，包括财政拨款收入36,249.88万元（其中，一般公共预算36,243.48万元，政府性基金预算6.4万元），占62.95%；事业单位专户资金654.5万元，占总收入 1.14%；%；事业收入（不含专户资金）704.44万元，占1.22%；事业单位经营收入0万元，占 0%；其他收入16,320.11万元，占  28.34%。上级补助收入0万元，占 0%。附属单位上缴收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计56,131.57万元，其中基本支出36,864.32万元，占 65.67%；项目支出19,267.25万元，占34.33%； 经营支出0万元，占 0%。

按支出功能分类，包括一般公共服务支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出54,004.27万元、科学技术支出0万元、文化体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出0万元、医疗卫生与计划生育支出88万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出8万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等支出0万元、住房保障支出2,024.9万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出6.4万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

按支出用途分类，包括人员支出30,288.74万元，日常公用支出6,575.58万元，项目支出19,267.25万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

按支出资金性质分类，包括一般公共预算支出36,243.48万元，政府性基金预算支出6.4万元，其他各类支出19,881.69万元。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位2017年度财政拨款收、支总计36,249.88万元，与2016年相比，财政拨款收、支总计增加7404.98万元，增长25.71%。主要原因是：大部分项目直接分配到学校，通过用款指标。

（五）一般公共预算财政拨款支出情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位2017年度一般公共预算财政拨款支出36,243.48万元，占本年支出合计的64.57%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加7398.58万元，增长25.65%。主要原因是：大部分项目直接分配到学校，通过用款指标。

2.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为33,726.53万元，支出决算为36,243.48万元,完成年初预算的107.46%，主要原因是人员经费与项目资金有追加。其中：

A.  205                教育支出

20501              教育管理事务

2050101                  行政运行

20502               普通教育

2050201                  学前教育

2050202                  小学教育

2050203                  初中教育

2050204                  高中教育

2050205                  高等教育

2050299                  其他普通教育支出

20503               职业教育

2050304                  职业高中教育

20505               广播电视教育

2050501                  广播电视学校

20507               特殊教育

2050701                  特殊学校教育

2050799                  其他特殊教育支出

20509               教育费附加安排的支出

2050999                  其他教育费附加安排的支出

20599               其他教育支出

2059999                  其他教育支出

2017年年初预算为32009.79万元，2017年支出决算为34122.58万元，完成年初预算的106.6%，决算数大于预算数的主要原因人员经费与项目资金有追加。

B.   210               医疗卫生与计划生育支出

21010               食品和药品监督管理事务

2101016                  食品安全事务

2017年年初预算为85.43万元，2017年支出决算为88万元，完成年初预算的103.01%，决算数大于预算数的主要原因该项目资金投入加大。

C.   213               农林水支出

21305               扶贫

2130599                  其他扶贫支出

2017年年初预算为8万元，2017年支出决算为8万元，完成年初预算的100%，决算数大于（或小于）预算数的主要原因……。

D.   221               住房保障支出

22102               住房改革支出

2210201  住房公积金。2017年年初预算为1623.31万元，2017年支出决算为2024.9万元，完成年初预算的124.74%，决算数大于预算数的主要原因工资计算与补缴基数有变化。

……

（六）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

景宁畲族自治县教育局下属(汇总)单位2017年一般公共预算财政拨款基本支出31,607.7万元，其中：

人员经费29,564.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费2,042.88万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金财政拨款支出情况说明

229             其他支出

22960               彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

2296004                  用于教育事业的彩票公益金支出。2017年年初预算为6.4万元，2017年支出决算为6.4万元，完成年初预算的100%，决算数大于（或小于）预算数的主要原因……。

****（类）****（款）****（项）。2017年年初预算为****万元，2017年支出决算为****万元，完成年初预算的**%，决算数大于（或小于）预算数的主要原因……。

……

（八）2017年度一般公共预算“三公”经费决算情况

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2017 年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为19万元，支出决算为8.49万元，完成预算的44.68%,其中：因公出国（境）费用支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为8.49万元，完成预算的44.68%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是支付的公务接待费非财政拨款支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年增加2.64万元，增长45.13%，其中：

（1）因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2017年度因公出国（境）费用决算0万元，比上年决算数增长（或下降）0%。主要用于机关及下属预算单位人员的……等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。增加（或减少）的主要原因是与上年持平。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务接待费：2017年度公务接待费决算8.49万元，比上年决算数增长92.65%。主要用于接待……等支出。增加的主要原因是有部分公务接待费用财政拨款支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待148批次，累计1,100人次。

（3）公务用车购置及运行维护费：2017年度公务用车购置及运行维护费决算0万元，比上年决算数增长（或下降）0%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于……等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2017年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。增加（或减少）的主要原因是与上年持平。

（九）部门预算绩效情况说明

2017年度教育局本级单位扶困助学经费、营养餐工程配套经费（其中营养工作评估奖励资金16万元）、校舍改造维修专项经费、周末班车接送学生工程经费、全县教师培训经费按工资总额3%安排、教育教学质量奖、教师专业发展经费等项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年预算2410万元，实际支出2374万元。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况良好。

其中，主要民生项目和重点支出项目绩效评价结果：

(1).“困助学经费”项目预算安排650万元，实际支出646万元。经评价（自评），该项目依据浙财教【2004】126号、浙财教【2013】1号，项目实施管理制度学校申报扶贫办审核发文，项目资金主要用于1.职业高中教育全部免学费。2.高中与职高每学期设立发放奖学金，每年暑期新录取困难大学生资助。3.对家庭贫困的学生进行免学费、免代管费与发放困难补助金。完成绩效情况良好。

(2). “营养餐工程配套经费（其中营养工作评估奖励资金16万元）”项目预算安排120万元，实际支出102万元。经评价（自评），该项目依据浙财教字〔2005〕91号，项目实施管理制度学校申报扶贫办审核发文，项目资金主要用于根据我省浙财教字〔2005〕91号文件《景宁畲族自治县爱心营养餐工程实施办法》规定，义务教育住校生享受营养餐其标准为1600元/每学(800元的70%为省补，其余为县补)。每年从中列出16万元作为营养餐考核奖励经费进行补助。培智学校有30几人，年人均营养餐3000元，新增10万元。另外鹤溪小学住校增多。 增加暖心工程。完成绩效情况良好。

(3). “校舍改造维修专项经费”项目预算安排600万元，实际支出600万元。经评价（自评），该项目依据财教字〔2007〕70号，项目实施管理制度学校申报校管办审核修缮，项目资金主要用于按财教字〔2007〕70号文件，《浙江省中小学校舍维修改造专项资金管理办法（试行）》，校舍2144334.15平方米×单位造价850元÷使用年限30年计算=600(万)。完成绩效情况良好。

(4). “周末班车接送学生工程经费”项目预算安排120万元，实际支出120万元。经评价（自评），该项目依据景政办〔2007〕15号，项目实施管理制度学校申报安全科审核落实，项目资金主要用于根据现有学校布局，为了确保周末学生回家及到校安全考虑，县政府启动周末班车工程，由长运公司与汇丰公司负责周末接送学生（因鹤溪小学搬入新区之后增加，每天接送学生近600人）。完成绩效情况良好。

(5). “全县教师培训经费按工资总额3%安排”项目预算安排320万元，实际支出308万元。经评价（自评），该项目依据浙教电传〔2007〕42号，项目实施管理制度70%的培训经费直接拨到学校自行组织教师培训，另外30%由教育局科室与师校办组织培训，项目资金主要用于根据浙教电传〔2007〕42号文件要求制定景保障办〔2007〕1号景宁县义务教育经费保障机制改革方案，教师培训专项经费按教职工工资总额10667万元*3%=320万元由县财政部门预算安排。用于新教师培训费、骨干班主任培训、“领雁工程”市、县级骨干教师培训、学生处主任（少先队）培训、校本培训费、心理健康咨询培训等经费开支，不断提高教师业务素质。完成绩效情况良好。

(6). “教育教学质量奖”项目预算安排500万元，实际支出500万元。经评价（自评），该项目依据县委〔2012〕38号，项目实施管理制度教育局各科室、研训中心及景中职高高考成绩，项目资金主要用于按县委〔2012〕38号，县委、县政府新教育十条意见，县财政每年安排500万元，用于设立教育教学质量成果奖，校园安全奖，为全面激发教师积极性，全面提升全县教学能力与管理能力，充分树立全县品牌名校。完成绩效情况良好。

(7). “教师专业发展经费”项目预算安排100万元，实际支出100万元。经评价（自评），该项目依据县委〔2012〕38号，项目实施管理制度是教育局人事室及研训中心，项目资金主要用于按县委〔2012〕38号，县委、县政府新教育十条意见，县财政每年安排100万元，用于全县专业教师的发展。完成绩效情况良好。

2.部门决算中项目绩效自评情况：2017年度教育局本级单位扶困助学经费、营养餐工程配套经费（其中营养工作评估奖励资金16万元）、校舍改造维修专项经费、周末班车接送学生工程经费、全县教师培训经费按工资总额3%安排、教育教学质量奖、教师专业发展经费等项目实行绩效目标管理。

3.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价情况：2017年度教育局本级单位扶困助学经费、营养餐工程配套经费（其中营养工作评估奖励资金16万元）、校舍改造维修专项经费、周末班车接送学生工程经费、全县教师培训经费按工资总额3%安排、教育教学质量奖、教师专业发展经费等项目实行绩效目标管理。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况

2017年度XX本级、所属XX单位、……、等  家行政单位以及所属XX单位、……、等  家参公管理事业单位的机关运行经费一般公共预算支出0万元，比上年度增加（减少）0万元，增长（下降）**%，主要原因是……。

2.政府采购支出情况

2017年度教育局下属各单位政府采购支出总额1790.69万元，其中：政府采购货物支出1790.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1530万元，占政府采购支出总额的82.44%。其中，授予小微企业合同金额290.69万元，占政府采购支出总额的17.56%。

3.国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，XX本级及所属各单位共有车辆 1辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“财政拨款”、“事业单位专户资金“、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。     

12.XX（类）XX（款）XX（项）：指……。

13.XX（类）XX（款）XX（项）：指……

14.……

2017年景宁县教育下属单位（汇总）决算公开.zip