各位代表：

受县人民政府委托，现将2024年全县预算执行情况和2025年预算草案，以书面形式提请县十届人大四次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2024年度预算执行情况

2024年，在县委县政府的坚强领导下，全面落实党中央、省委、市委、县委各项决策部署，深入学习贯彻党的二十大精神，全面学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全力推进“十项机制”，硬核保障“一核两翼三化一体”，以“开局就奔跑、起步就跃进”的状态抓各项工作，把困难当机遇、化压力为动力、应变局开新局，一大批难事实事率先破题，一系列大事要事落地生根，各项工作呈现齐头并进、质效并举的良好态势，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，坚持政府过紧日子，加大支出结构优化力度，坚决落实重大决策部署，全力支持经济高质量发展，努力保障和改善民生，为景宁县勇当少数民族地区高质量发展排头兵贡献力量。

（一）一般公共预算执行情况

1.预算收入执行情况

县十届人大第三次会议通过的2024年度预算草案，县级一般公共预算收入预期193000万元，经县十届人大常委会第二十二次会议批准调整为180000万元，执行数187666万元，完成年度预算的104.3%，比上年增长4.9%。其中：税收收入157021万元，较上年减少5.9%；非税收入30645万元，较上年增加157.1%。主要科目收入情况如下图：

一般公共预算收入执行中，税收收入减少5.9%，包括：增值税增长17.3%，企业所得税减少16.6%，个人所得税减少48.8%，主要原因是增值税留抵退税减少、企业利润减少以及个税分红减收影响。主要对比情况见下图：

2.支出预算执行情况

县十届人大第三次会议通过2024年一般公共预算支出632182万元，其中县级一般公共预算支出537800万元，经县十届人大常委会第二十二次会议批准调整为662900万元，其中县级支出581800 万元，执行数580899万元，完成年度预算的99.8%，较上年增长12.6%。主要科目支出情况如下图：

县级一般公共预算支出580899万元，全年支出增长12.6%，主要是地方政府一般债券、增发国债、社会保障和就业、支持中小企业发展管理等支出增长（专项债券项目支出列政府性基金）。主要对比情况见下图：

按新的省对县财政管理体制（浙政办发〔2020〕21号、浙财预〔2021〕31号）测算（具体准确结转数据预计要到3月底，省对县体制结算后才能确定）。2024年度中央税收返还收入3362万元，省、市财政转移支付收入预计305433万元，加上县级一般公共预算收入187666万元，地方政府一般债券收入(再融券)45000万元，地方政府一般债券转贷收入84200万元，调入政府性基金资金12874万元，调入预算稳定调节基金19200万元，上年结余结转收入12826万元，全年收入合计670561万元；全年县级一般公共预算支出580899万元，上解上级支出23562万元，援助其他地区支出820万元，地方政府一般债券还本支出50000万元，结转下年支出15280万元，支出合计670561万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

上述预算执行数，在决算正式编制后，会有变化，届时，我们将按法定程序报请县人大常委会审议。

（二）政府性基金预算执行情况

县十届人大第三次会议通过的2024年度预算草案，2024年全县政府性基金收入预期171000万元，其中县本级政府性基金收入预期150000万元，经县十届人大常委会第二十二次会议批准调整为214000万元，其中县本级政府性基金收入预期102800万元，执行数96361万元，完成年度预算的93.7%，较上年减少60.5%，当年下达专项债券37000万元，加上级补助收入43200万元以及上年结转31000万元，全年收入合计207561万元。

全县政府性基金支出预算安排171000万元，经县十届人大常委会第二十二次会议批准调整为214000万元，其中本级支出174428万元，执行数158969万元，完成年度预算的91.1%，较上年减少35.5%，结转下年支出48592万元，合计支出207561万元。收支相抵，当年预算平衡。

主要收支情况见下图：

（三）社会保险基金预算执行情况

2024年全县社会保险基金收入预期40598万元，执行数43614 万元，完成年度预算的107.4%，较上年增长7.4%。主要收入情况见下图：

2024年全县社会保险基金支出预算安排39915 万元，执行数42486 万元，完成年度预算的106.4%，较上年增长4.4%。主要支出情况见下图：

收支相抵，略有结余，当年预算平衡。

收入超预算主要是由于：1.城居养老保险基金的财政补贴收入超预期数；2.2024年公务员缴费基数调整引起机关事业单位养老保险基金收入增加；

支出超预算主要是由于：1.城居养老2024年实际退休人数超过预期数；2.机关事业2024年待遇调整，待遇支出大幅增长。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年全县国有资本经营收入预期139万元，执行数176万元，完成年度预算的126.6%，同比增长41.9%。

全县国有资本经营预算支出安排139万元，执行数176万元，完成年度预算的126.6%，同比增长41.9%。

收支相抵，当年预算平衡。

（五）经批准举借债务的规模、结构、使用情况

1.债务限额

经省政府批准，省财政厅核定我县2024年新增我县一般地方政府债券8.42亿元、专项债券3.7亿元，相应地方政府债务限额调整为81.01亿元，其中：一般债务限额57.94亿元，专项债务限额23.07亿元。

2.债务结构

2024年末，我县地方政府债务余额81.0亿元，其中：一般债务余额57.93亿元，占71.52%；专项债务余额23.06亿元，占28.48%。债务余额控制在限额以内，政府债务率安全可控。

3.债务使用

新增地方政府一般债券84200万元安排用于以下项目：

2024年新增一般债券情况表

2024年省财政厅新增我县地方政府专项债券37000万元，根据我县专项债项目申报情况，省厅确定以下项目：

2024年新增专项债券情况表

（六）落实县人大预算决议有关情况

按照县十届人大常委会第二十二次会议有关决议和审查意见，实施积极的财政政策，深化财税体制改革，完善管理制度，发挥财政职能作用，有力推进全县经济和社会事业发展。

（一）全力以赴稳运行、聚财力。着力扩大增量、激活存量、催生变量，以财政的“稳、进、立”为发展大局提供坚实支撑。一是“稳”的基础持续夯实。2024年，全县一般公共预算收入18.77亿元，同比增长4.9%。全县一般公共预算支出58.09亿元，增长12.6%。二是“争”的势头更加强劲。落实上争工作机制，2024年全县15家重点任务单位向上争资20.19亿元，比上年增长23.25%；获批一般债8.42亿元，专项债券3.7亿元。三是盘活效能持续提升。制定落实财政资金资源盘活机制，盘活渔业捕捞权3亿元（总额4.3亿元，2023年已入库1.3亿元）。全面清理统计全县预算单位实有资金账户两年以上结转结余资金，盘活财政资金2.3亿元。

（二）增值赋能惠企业、激活力。聚焦服务增值化改革，迭代优化财政政策服务体系，助力优化营商环境。一是推动奖补政策直达快享。加大财政扶企力度，落实政策资金快兑机制，提高资金使用绩效。2024年，兑现总部经济扶持资金总额8.18亿元，其他涉企补助资金2.04亿元，比去年同期增长8.8%。二是优化政府采购营商环境。2024年政采云采购预算总额2.52亿元，实际采购总额2.35亿元，其中中小企业采购2.15亿元，中小企业采购比例达91.5%。

（三）精打细算提质效、夯基础。持续深化零基预算管理改革，全面提升预算管理水平。一是全面压实过紧日子要求。严控和压减一般性支出、三公经费，通过“调、压、减”三项措施，2024年累计压减预算支出1.26亿元。二是持续提升绩效管理水平。对新增的总投资1亿元及以上的政府投资项目开展事前绩效评估，完成2024年度预算项目绩效目标的审核工作，涉及137个部门和单位。提升绩效自评质量，完成自评项目3740个，涉及资金30.97亿元。开展重点绩效评价，深化结果运用，对2023年度4个涉及教育、民生等重点领域的项目开展重点绩效评价，发现16大类23项问题，落实整改建议16条。三是从严把好投资项目关口。完成400万以下备案项目191个，送审造价3.48亿元，审定造价3.33亿元，核减1533万元，净核减率4.4%；400万以上复审项目32个，送审造价7.10亿元，审定造价6.76亿元，核减3360万元，净核减率4.74%。

（四）共建共享促共富、惠民生。2024年，全年民生支出42.58亿元，占一般公共预算支出73.3%，较上年增长1.73%，持续擦亮民生幸福底色。一是拓展“扩中提低”路径。稳步推进财金助力扩中家庭项目，到2024年12月底，扩中家庭贷款授信户数1190户，授信金额2.33亿元，贷款户数1128户，贷款余额1.98亿元，财政贴息359万元，农商银行减费让利379万元，扩中项目实施以来，撬动新增信贷产业投入6亿元。二是提升“优质均衡”水平。拓展“钱随人走”制度改革，接续推进医疗卫生领域“钱随人走”制度改革，构建“1+4+N+X”山区医疗卫生服务体系，形成“固定+流动”山区医疗卫生服务新模式。构建“普惠托育”保障机制，《构建一体化的普惠托育服务体系及经费保障机制改革》入选省财政厅2024年度家庭型财税集成改革揭榜挂帅项目试点名单，获“浙有善育”专项补助资金300万元。三是绘就“和美乡村”画卷。把乡村振兴作为财政保障重点，2024年农林水支出8.42亿元，增长20.9%。落实省以上财政衔接推进乡村振兴补助资金（两直资金）1.01亿元。补助资金2602万元，实施49个一事一议项目，支持乡村振兴安排财政。

（五）精准保障促发展、提能级。一是落实“8+4”政策。在深度承接“8+4”政策保障省级转移财政资金8.98亿元的基础上，谋划年“8+4”政策县级资金规模10.08亿元实施新一轮县级产业政策，通过政策的精准供给和加力提效，为企业和经济发展注入了“强心剂”。二是落实“两直”政策。下达两直资金5.82亿元，实际支付资金5.80亿元。三是落实“两新”政策。迅速贯彻“两新”工作部署，落实“两新”资金1909万元。四是落实“两重”政策。申报的第二批长期特别国债项目已通过2个“两重”项目，资金共3.77亿元，其中：638国道九龙至红星段项目2.4亿元，城市地下管网提档升级项目1.37亿元。五是集中财力办大事。架构2023至2027年集中财力办大事财政政策体系，2024年统筹29.5亿元专项资金支持重点项目建设。

（六）固本强基补短板、严监督。一是健全财会监督体系。深入开展财会监督加强年行动，，迭代优化“1+8”大监督制度体系，颗粒化构建“6+23”重点监督项目清单，形成了重点突出、精准覆盖的监督格局。二是靶向开展监督专项行动。聚焦违规出台财税优惠政策招商引资、高标准农田建设资金使用管理、保障性安居工程资金使用管理、区域协调财政专项激励政策中期检查等6大类问题，开展严肃财经纪律专项整治行动，没有发现专项行动所列重大违法违规问题。三是不折不扣推进审计整改。制定审计整改工作清单，深刻分析产生问题的深层次原因，细化整改措施、明确主体责任，确保问题改到位、改彻底。截至目前，2023年度县同级审计问题清单17个问题的整改正在落实，已有7个问题完成销号。

（七）防范风险守底线、保稳定。一是坚决守牢“三保”风险底线。坚持“三保”支出优先顺序，常态化开展“三保”动态监测，实现全县“三保”预算事前审核100%覆盖。二是坚决守牢债务风险底线。制定2023-2028年政府法定债务风险化解计划，2023-2028年一般债务到期本金26.62亿元，付息7.69亿元；专项债券到期本金2.87亿元，付息3.32亿元，合计还本付息规模40.5亿元，其中计划通过一般公共预算偿还9.5亿元，政府性基金预算偿还4.5亿元，安排再融资债券接续26.5亿元，全面筑牢债务风险底线。三是坚决守牢社保风险底线。2024年计提风险金5896万元；按规定及时上划企业养老保险专项责任分担额度5657万元；风险金滚存结余2.79亿元。

（八）国企改革再提速、再深化。一是推进国企改革再出发。深入实施国有企业改革深化提升行动，制定出台《国企改革深化提升三年行动方案》和《国企改革“五大专项行动”任务清单》，全面推进国企改革深化提升三年行动。二是推动形成监管大格局。制定《国有企业人员招聘和调动工作实施办法的通知》《国有企业重大事项监督管理办法》《县属国有企业债券发行管理暂行办法》等11个制度，健全了我县国资监管体制机制。三是赋能企业高质量发展。组建了丽水丽景园产业平台运营有限公司和县经投建设发展有限公司，补齐产业类平台缺失的短板。增强企业融资能力，2024年4家集团新增贷款融资 12.38亿元，融资余额共 61.97亿元，其中，项目贷款52.57亿元，流动贷款9.4亿元。

（九）凝心铸魂明党纪、强队伍。一是扎实开展党纪学习教育。坚持领导干部领学、党组织书记带学、党支部督学、个人自学“四学联动”，依托理论学习中心组等方式，紧扣“六项纪律”进行专题研讨，营造学纪、知纪、明纪、守纪的浓厚氛围。二是扎实推进清廉财政清廉国企建设。推广运用清廉财政“三不腐”能力指数评价体系，按季推送“清廉账单”，实现领域、过程、对象“三个全覆盖”。

二、2025年预算草案

（一）2025年财政预算工作指导思想

聚焦中央、省、市和县委、县政府重大决策部署以及重点工作，遵循《关于全面实施预算绩效管理的意见》《关于推进人大预算审查向支出预算和政策拓展的实施意见》《浙江省人民代表大会常务委员会关于加强预算审查监督助推高质量发展建设共同富裕示范区的决定》有关规定，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，继续深化预算管理改革，加快建立现代地方财税体制，增强财政保障能力，坚决落实重大决策部署，严格预算刚性，坚持党政机关过紧日子，更好发挥财政在资源配置、财力保障和宏观调控方面的基础作用，为高质量发展建设共同富裕示范区提供坚实保障。

（二）2025年一般公共预算草案

1.收入预算

2025年县级一般公共预算收入预期191700万元，比上年执行数187666万元增长2.1%。其中税收收入168700万元，比上年执行数157021万元增长7.4%，非税收入23000万元，比上年执行数30645万元减少24.9%。主要科目预期收入及与上年比较情况如下图：

2.支出预算

根据年度一般公共预算收入预期和现行省对县财政体制测算，县级一般公共预算收入191700万元，预测中央税收返还3362万元，省财政转移支付（含专项补助）280114万元，年度结转资金15280万元，地方政府一般债券收入(再融券)48000万元，合计一般公共预算收入538456万元。建议安排一般公共预算支出538456万元，其中县级一般公共预算支出467200万元，比上年执行数减少19.6%，收支相抵，预算平衡。

说明：2025年省财政厅暂未下达提前批地方政府一般债券，暂未纳入年初预算。

县级一般公共预算主要科目支出情况见下图。

（三）2025年政府性基金预算草案

2025年全县政府性基金本级收入预期124005万元，比上年执行数96361万元增长28.7%，预测上级补助5000万元，地方政府专项债券收入(再融券)4000万元，加上上年结余48592万元，合计全县政府性基金收入181597万元。全县政府性基金支出预算安排181597万元，比上年执行数207561 万元减少12.5%。收支相抵，全县政府性基金收支预算平衡。

说明：2025年省财政厅暂未下达提前批地方政府专项债券，专项债券资金暂未纳入年初预算。

支出主要科目情况见下图：

（四）2025年社会保险基金预算草案

2025年社会保险基金预算收入49243 万元，比上年执行数增长12.9%，全县社会保险基金支出预算安排45187万元，比上年执行数增长6.4%；收支相抵并有结余。

主要收入科目情况见下图：

企业职工基本养老保险基金2021年起由省级统一编制收支预算，基本医疗保险2022年起实行市级统筹，保险收入、财政补助等全额上解市级，工伤保险、失业保险2024年起实行省级统筹，保险收入全额上解省里。

（五）2025年国有资本经营预算草案

2025年县级国有资本经营收入预期125万元，比上年执行数170万元减少26.5%，上级补助及上年结转收入82万元，合计收入207万元。安排县级国有资本经营预算支出安排207万元，比上年执行数100万元增长107.0%。

收支相抵，收支预算平衡。

三、认真抓好2025年财政工作

（一）全力推动税源结构优化。要以财政政策的适度加力和提质增效为财源培育注入“源头活水”，推动土地财政逐步向税源财政转型升级。完善政策供给环境，强化财政政策复盘评估，使政策更精准、更聚焦、更解渴。

（二）全力做强做大收入蛋糕。一是攻财政收入。坚持收入工作全县“一盘棋”，加强与税务、自规等部门的协同联动，凝聚财源增收最大合力，力争完成2024年全县一般公共预算收入预期目标。二是攻坚资产盘活。在依法依规、严守财经纪律底线的前提下，按照市场化法治化原则，通过内部挖潜、共享共用、调剂利用、对外出租、有偿转让等方式挖掘低效资产价值，规范有序地盘活各类存量资源资产，拓宽地方收入来源。

（三）全力筑牢财政安全根基。一是严防三保风险。完善“三保”监管机制，强化库款风险预警，特别是加强对土地出让金收入和债券资金使用、还本、付息的测算，科学统筹重要节点库款调度工作，防范化解库款支付风险，确保财政平稳可持续运行。二是严防债务风险。持续强化新增隐性债务穿透式监测，坚决遏制新增隐性债务。加大力度推进债务成本置换工作，持续优化债务期限结构，降低利息负担，缓释存量债务压力。三是严防社保风险。持续完善社保基金风险监测预警机制，适时适度推进养老保险提标扩面，做好跨周期谋划、长周期安排。持续做大社保储备资金“蓄水池”，着力防范化解基金支付风险。

（四）推进国企改革五项行动。一是结构布局提优。以打造“1+5”国资体系、“3+2”主营模式、“1+X+N”企业架构为目标，优化现有国企结构布局，计划重组县农业和文化旅游发展集团有限公司，新建县经投建设发展有限公司，合并、缩减主营业务板块，整合归并下级子公司，划转相关资产，最终实现县属国企结构布局的提优提质。二是经营能力提升。通过盘活壮大资产规模、稳固提升信用评级、设立国企“资金池”“项目库”、开展“减负”行动、培养投融资专业队伍等方式，持续提升国企投融资能力，为县域发展提供有力支撑。三是深化改革提速。加快党领导国有企业的制度改革,全面加强国企党的建设，坚持政治领航，不断增强向心力、凝聚力和战斗力。规范企业内部管理机制，健全完善“人、事、物”的管理规范。四是监管效能提档。提升国资监管水平，完善监管事项清单、投资负面清单等，搭建国企数智化管理平台，实现国资监管的合理有效。完善国企风险防控体系，加强债务风险管控，规范对外投资管理。五是队伍建设提能。加强国企领导干部队伍、专业人才队伍、劳动者队伍等“三支队伍”建设，加快优秀人才培养力度，探索特殊人才招聘机制，优化财务人员选派制度，为国企健康长远发展提供人才保障。

（五）全面提升治理效能。持续深化预算绩效管理，将落实中央、省、市重大决策部署作为重点，加强新出台重大政策、项目事前绩效评估，抓实抓细重点绩效评价，有序推动部门整体支出绩效管理。深入推进预算管理一体化改革，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。深化财政数字化改革。推进预算管理一体化建设，继续做好部门决算、财政总决算、地方债、资产管理等一体化整合工作。

附件：景宁畲族自治县2024年地方政府债务限额及余额预算情况表.xlsx

           2025年转移支付分地区分项目情况表.xls

           2025年政府债务余额限额情况表.xls

           2025年政府性基金预算转移性支付表.xls

           2025年预算报告附表 (本级).xls

           2025年预算报告附表.xls

           2025年一般公共预算税收返还和转移支付表.xls

           2025年景宁县三公经费预算公开.doc

           2025年部门一般公共预算基本支出表.xls