目录

一、概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2023年度部门决算公开表

2023年度收入支出决算总表

2023年度收入决算表（分单位）

2023年度收入决算表（分科目）

2023年度支出决算表（分单位）

2023年度支出决算表（分科目）

2023年度财政拨款收入支出决算总表

2023年度一般公共预算财政拨款支出决算表

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算表

三、2023年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有使用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行国家、省、市有关医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障法律法规、规章和方针政策及规划、标准。

2.组织制定本县医疗保障筹资标准，组织实施医疗保险、生育保险、医疗救助待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施全市统一的医疗保障制度和长期护理保险制度。

3.组织实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。承担本县医疗保障基金监督管理相关工作。  

4.制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，完善医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

5.落实国家、省、市确定的药品、医疗耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录、支付标准、收费标准，拟订相关收费政策并组织实施。建立价格信息监测和信息发布制度。

6.贯彻执行医用耗材的招标采购政策。指导、监督全县药品、医用耗材的招标采购、配送和结算管理，配合做好药品、医用耗材招标采购平台管理等工作。

7.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。健全医疗保障关系转移接续管理。指导乡镇(街道)医疗保障经办管理、公共服务标准化建设。8.完成县委、县政府交办的其他任务。

9.职能转变。深化医疗保障领域“最多跑一次”改革，完善统一的全民医疗保险制度和大病保险制度，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，推进“智慧医保”建设，完善覆盖全面、城乡统筹的多层次医疗保障体系，加强医保与分级诊疗、价格、控费、签约服务等政策衔接，发挥医保杠杆作用，推动建立市场主导的社会医药价格形成机制，不断提高医疗保障水平，更好地保障人民群众就医需求，进一步提高医保资金使用绩效，确保实现医保基金可负担、能持续。

10.与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进“三医联动”改革和县域医疗卫生服务共同体建设，加快推进医保与医疗、医药数据互联互通，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（二）机构设置

从预算单位构成看，景宁畲族自治县医疗保障局（汇总）部门决算包括：局本级决算。

纳入景宁畲族自治县医疗保障局（汇总）2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2023年度部门决算公开表

2023年度收入支出决算总表

2023年度收入决算表（分单位）

2023年度收入决算表（分科目）

2023年度支出决算表（分单位）

2023年度支出决算表（分科目）

2023年度财政拨款收入支出决算总表

2023年度一般公共预算财政拨款支出决算表

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：本部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：本部门没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故本表无数据。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算表

三、2023年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计2488.49万元，支出总计2488.49万元,与2022年度相比，各增加735.80万元，增长41.98%,主要原因是：2023年离休干部专项经费比上年度增加200万元，新增长期护理责任项目财政补助资金239万元，新增70周岁以上老年人参加城乡医保个人缴费减免资金309万元。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2484.61万元；包括财政拨款收入2484.41万元（其中，一般公共预算2484.41万元，政府性基金预算0.00万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计99.99%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属部门上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.20万元，占收入合计0.01%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2484.41万元，其中基本支出444.50万元，占17.89%；项目支出2039.91万元，占82.11%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属部门补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计2484.41万元，支出总计2484.41万元，与2022年相比，各增加735.60万元，增长42.06%。主要原因是2023年离休干部专项经费比上年度增加200万元，新增长期护理责任项目财政补助资金239万元，新增70周岁以上老年人参加城乡医保个人缴费减免资金309万元。财政拨款支出年初预算数2326.80万元，完成年初预算的106.77%，主要原因是长期护理责任项目财政补助资金项目年初未做预算。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2484.41万元，占本年支出合计的100.00%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加735.60万元，增长42.06%。主要原因是：2023年离休干部专项经费比上年度增加200万元，新增长期护理责任项目财政补助资金239万元，新增70周岁以上老年人参加城乡医保个人缴费减免资金309万元。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2484.41万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）49.66万元，占2.00%；卫生健康支出（类）2401.19万元，占96.65%；住房保障支出（类）33.55万元，占1.35%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2326.80万元，支出决算为2484.41万元,完成年初预算的106.77%，主要原因是：长期护理责任项目财政补助资金项目年初未做预算。其中：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为31.52万元，支出决算数为33.11万元,完成年初预算的105.05%，决算数大于预算数的主要原因基本养老保险支出有所增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为15.76万元，支出决算数为16.55万元,完成年初预算的105.05%，决算数大于预算数的主要原因职业年金支出有所增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为30.14万元，支出决算数为30.85万元,完成年初预算的102.37%，决算数大于预算数的主要原因基本医疗保险和公务员医疗补助支出有所增加。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算数为231.20万元，支出决算数为261.26万元,完成年初预算的113.00%，决算数大于预算数的主要原因人员经费有追加。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为50.00万元，支出决算数为48.45万元,完成年初预算的96.89%，决算数小于预算数的主要原因医保局坚持过紧日子节约的原则，在公务接待费和会议费等方面压缩支出。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）年初预算数为1939.73万元，支出决算数为2060.63万元,完成年初预算的106.23%，决算数大于预算数的主要原因长期护理责任项目财政补助资金项目年初未做预算。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为28.46万元，支出决算数为33.55万元,完成年初预算的117.91%，决算数大于预算数的主要原因住房公积金经费有追加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出444.50万元，其中：

人员经费407.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业部门基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费37.17万元，主要包括：办公费、电费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.56万元，支出决算为0.56万元，完成全年预算的100.00%,2023年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是严格按照预算执行。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%，与2022年度相比，增加0.00万元，主要原因是未安排因公出国（境）业务；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，占0.00%，与2022年度相比，增加0.00万元，主要原因是未安排公务用车购置及运行维护；公务接待费支出决算为0.56万元，占100.00%，与2022年度相比，减少0.77万元，下降57.79%，主要原因是2022年有省局三次来景调研和检查等较多人次的公务接待支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于全年预算数的主要原因是未安排因公出国（境）业务。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0.00个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数等于全年预算数的主要原因是无公务用车，无公务用车购置及运行维护费。

 公务用车购置全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用）。决算数等于全年预算数的主要原因是无公务用车购置。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

 公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数等于全年预算数的主要原因是无公务用车，无公务用车运行维护费。截至2023年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.56万元，支出决算为0.56万元，完成全年预算的100.00%。国内公务接待5批次，累计59人次。主要用于接待上级部门调研、检查工作及兄弟县市工作联系交流等支出等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是严格按照预算执行。其中：

外事接待支出0.00万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.56万元，主要用于上级部门调研、检查工作及兄弟县市工作联系交流等支出。接待5批次，累计59人次。

（十）机关运行经费支出说明

2023年度机关运行经费年初预算数为27.47万元，支出决算为37.17万元，完成年初预算的135.31%，决算数大于预算数的主要原因预算有追加；比2022年度减少2.12万元，下降5.38%，主要原因是支出压减。 

（十一）政府采购支出说明

 2023年度政府采购支出总额88.15万元，其中：政府采购货物支出68.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出19.64万元。授予中小企业合同金额71.47万元，占政府采购支出总额的81.08%。其中，授予小微企业合同金额71.47万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的15.12%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

 截至2023年12月31日，景宁县医疗保障局本级共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

 根据预算绩效管理要求，景宁县医疗保障局组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目11个，共涉及资金2039.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

景宁县医疗保障局随决算公开2023年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，离休干部专项经费1项目和医疗服务与保障能力提升中央补助资金1项目绩效自评具体情况如下：

离休干部专项经费1项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：100%保障16名离休干部医疗待遇，让离休干部共享改革发展成果，提升离休干部的幸福感，离休干部对医保局的满意度达到100%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

 医疗服务与保障能力提升中央补助资金1项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为230万元，执行数为230万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是医保信息系统运行安全平稳，医保业务信息化水平有效提升；二是医保支付方式改革工作持续推进；三是基金使用监管实现定点医疗机构全覆盖，综合监管机制日趋完善；四是医保经办服务、宣传引导、人才队伍建设等医疗保障服务能力明显提升。2023年召开医保工作或培训会议4次，推进医保政府信息公开，工作信息报送及时，质量较高，医保规范性文件和政策措施的合法性审查、公平竞争审查全覆盖。对定点医疗机构和定点零售药店监督检查全覆盖，按照国家、省、市级支付方式改革文件要求，全面施行医保支付方式改革和DRG工作。制定医保法治建设方面制度措施，建立健全依法行政制度政策、建立重大行政决策目录清单制度、认真落实行政规范性文件制定和管理要求、建立法律顾问制度，配备专职法制工作人员，规范依法行政，医保法治建设能力有所提高。医保标准化水平显著提升，医保经办服务能力有所提升。压紧压实医保部门基金监管主体责任，持续加大医保基金监管力度，严厉打击医保基金监管领域违法违规行为，医保综合监管能力有所提升。跨省异地住院费用直接结算率较往年提高，医保新闻宣传、政府信息工作和政策研究能力等方面培训有所提高。积极落实省市医疗服务价格政策，督促医疗机构按时按要求执行价格调整政策。开展医疗服务价格腾空间考核。积极落实国家、省药品和耗材带量采购工作，按期完成协议采购量。2023年举办了全县医疗保障业务能力提升培训班，举办了“安全规范用基金、守好人民看病钱”主题征文活和绘画活动。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.财政评价项目绩效评价结果

无。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业部门开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业部门从主管部门和上级部门取得的非财政补助收入。

5.附属部门上缴收入：指事业部门附属独立核算部门按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算部门在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属部门上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业部门按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

8.年初结转和结余：指预算部门以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指部门按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算部门为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业部门按照财政部门和主管部门的规定上缴上级部门的支出。

13.经营支出：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属部门补助支出：填列事业部门用财政补助收入之外的收入对附属部门补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政部门（含参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

21.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

22.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于医疗保障管理事务方面的支出。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件

2023年部门项目支出绩效自评结果清单.pdf

2023年度项目绩效评价报告.pdf