目录

一、概况.............................................................................................................................................( 1 )

（一）部门职责........................................................................................................................( 1 )

（二）机构设置........................................................................................................................( 2 )

二、2021年度部门决算公开表.....................................................................................................( 2 )

三、2021年度部门决算情况说明................................................................................................( 3 )

（一）收入支出决算总体情况说明.......................................................................................( 3 )

（二）收入决算情况说明.......................................................................................................( 3 )

（三）支出决算情况说明.......................................................................................................( 3 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................................( 3 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................................( 4 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................................................( 7 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.................................................( 7 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.............................................( 8 )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................................( 9 )

（十）机关运行经费支出说明.............................................................................................( 11 )

（十一）政府采购支出说明.................................................................................................( 11 )

（十二）国有资产占有情况说明.........................................................................................( 11 )

（十三）预算绩效情况说明.................................................................................................( 11 )

四、名词解释..................................................................................................................................( 16 )

一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行国家、省、市有关医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障法律法规、规章和方针政策及规划、标准。

    2.组织制定本县医疗保障筹资标准，组织实施医疗保险、生育保险、医疗救助待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施全市统一的医疗保障制度和长期护理保险制度。

3.组织实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。承担本县医疗保障基金监督管理相关工作。

4.制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，完善医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

5.落实国家、省、市确定的药品、医疗耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录、支付标准、收费标准，拟订相

关收费政策并组织实施。建立价格信息监测和信息发布制度。

6.贯彻执行医用耗材的招标采购政策。指导、监督全县药品、医用耗材的招标采购、配送和结算管理，配合做好药品、医用耗材招标采购平台管理等工作。

7.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。健全医疗保障关系转移接续管理。指导乡镇(街道)医疗保障经办管理、公共服务标准化建设。

8.完成县委、县政府交办的其他任务。

9.职能转变。深化医疗保障领域“最多跑一次”改革，完善统一的全民医疗保险制度和大病保险制度，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，推进“智慧医保”建设，完善覆盖全面、城乡统筹的多层次医疗保障体系，加强医保与分级诊疗、价格、控费、签约服务等政策衔接，发挥医保杠杆作用，推动建立市场主导的社会医药价格形成机制，不断提高医疗保障水平，更好地保障人民群众就医需求，进一步提高医保资金使用绩效，确保实现医保基金可负担、能持续。

10.与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进“三医联动”改革和县域医疗卫生服务共同体建设，加快推进医保与医疗、医药数据互联互通，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（二）机构设置

从预算单位构成看，景宁畲族自治县医疗保障局部门决算包括：局本级决算。

纳入景宁畲族自治县医疗保障局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2,685.85万元，支出总计2,685.85万元,与2020年度相比，各增加147.37万元，增长5.81%。主要原因是：职工工资晋升、奖金调整、城乡医疗救助项目资助参保增加项目支出等。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2,685.85万元；包括财政拨款收入2,685.85万元（其中，一般公共预算2,657.85万元，政府性基金预算28万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2,685.85万元，其中基本支出388.03万元，占14.45%；项目支出2,297.82万元，占85.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,685.85万元，支出总计2,685.85万元，与2020年相比，各增加147.37万元，增长5.81%。主要原因是：职工工资晋升、奖金调整、城乡医疗救助项目资助参保增加项目支出等；财政拨款支出年初预算数17441.90万元，完成年初预算的15.40%，主要原因是有14490万元为医保基金项目，在医保基金决算中核算。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,657.85万元，占本年支出合计的98.96%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加140.37万元，增长5.58%。主要原因是：职工工资晋升、奖金调整、城乡医疗救助项目资助参保增加项目支出等。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,657.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出30.52万元,占1.15%；卫生健康（类）支出2,595.42万元,占97.65%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出31.91万元,占1.2%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17441.90万元，支出决算为2,657.85万元,完成年初预算的15.24%，主要原因是有14490万元为医保基金项目，在医保基金决算中核算。其中：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为20.09万元，支出决算为20.35万元，完成年初预算的101.29%，决算数大于预算数的主要原因是新招录1名公务员，缴费基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为10.04万元，支出决算为10.17万元，完成年初预算的101.29%，决算数大于预算数的主要原因是新招录1名公务员，缴费基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为15.55万元，支出决算为15.55万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平，原因是按照年初预算合理支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为3.03万元，支出决算为3.03万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平，原因是按照年初预算合理支出。

卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为14490万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是14490万元为医保基金项目，在医保基金决算中核算。

卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。年初预算为1500万元，支出决算为1304.04万元，完成年初预算的86.94%，决算数小于预算数的主要原因是2021年受疫情影响，医疗救助待遇支出减少。    

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为212.2万元，支出决算为248.97万元，完成年初预算的117.33%，决算数大于预算数的主要原因是行政人员年终综合考核奖追加。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为45万元，支出决算为18.73万元，完成年初预算的41.62%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少单位各项开支费用。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）。年初预算为38.99万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是预算调整。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为41.69万元，支出决算为40.44万元，完成年初预算的97.00%，决算数小于预算数的主要原因是按照年初预算合理支出。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为1039.99万元，支出决算为964.66万元，完成年初预算的92.76%，决算数小于预算数的主要原因是困难群众高额医疗费补助项目支出有结余。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为25.33万元，支出决算为31.91万元，完成年初预算的125.98%，决算数大于预算数的主要原因是工资总额增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出388.03万元，其中：

人员经费368.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费19.37万元，主要包括：电费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出28万元，占本年支出合计的1.04%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加7万元，增长33.33%。主要原因是：用于城乡医疗救助的彩票公益金中央补助资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出28万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出28万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为28万元,主要原因是用于城乡医疗救助的彩票公益金中央补助资金增加。其中：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为28万元，决算数大于预算数的主要原因是用于城乡医疗救助的彩票公益金中央补助资金增加。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明  

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.41万元，完成预算的20.5%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，减少4.73万元，下降100%，主要原因是2021年未安排因公出国（境），2020年有因公出国1人次；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度保持一致；公务接待费支出决算为0.41万元，占100%，与2020年度相比，减少0.31万元，下降43.06%，主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元。决算数等于预算数的主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用）。决算数等于预算数的主要原因是无公务用车购置费支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元。决算数等于预算数的主要原因是无公务用车运行维护费支出。主要用于部门所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为2万元，支出决算为0.41万元，完成预算的20.5%。国内公务接待5批次，累计41人次。主要用于接待上级部门检查工作及兄弟县市工作联系交流等支出。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.41万元，主要用于接待上级部门检查工作及兄弟县市工作联系交流等支出，接待5批次，累计41人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为33.17万元，支出决算为19.37万元，完成年初预算的58.40%，决算数小于预算数的主要原因是支出压减；比2020年度减少14.85万元，下降43.40%，主要原因是支出压减。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额83.67万元，其中：政府采购货物支出78.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.06万元。授予中小企业合同金额83.67万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额40.61万元，占授予中小企业合同金额的48.53%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，景宁县医疗保障局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，景宁县医疗保障局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目8个，共涉及资金2269.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度用于城乡医疗救助的彩票公益金支出1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金28万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

景宁县医疗保障局在2021年度部门决算中反映医疗服务与保障能力提升中央补助资金及浙丽保政府资助参保资金项目绩效自评结果。

医疗服务与保障能力提升中央补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为193.45万元，执行数为192.26万元，完成预算的99.38%。项目绩效目标完成情况：一是提升医保信息化水平，加强网络、信息安全、基础设施等方面建设，进一步夯实技术基础，切实保障医保信息系统高效、安全运行，提高数据采集质量和进度；二是加强打击欺诈骗保工作力度，切实保障医保基金合理有效使用；三是加强推进医保支付方式改革、医疗服务价格和招标采购改革和DRG试点工作；四是有效提升综合监管、宣传引导、经办服务、人才队伍建设等医疗保障服务能力。发现的问题及原因：一是绩效目标设定不够精细；二是项目绩效评价工作有待提升。下一步改进措施：一是依据实际情况合理细分绩效目标；二是充分认识绩效评价工作的重要意义，提高绩效评价工作方式方法，充分体现项目绩效成果。

浙丽保政府资助参保资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优”。项目全年预算数为278.92万元，执行数为277.01万元，完成预算的99.32%。项目绩效目标完成情况：保障困难人员、残疾人、重点优抚对象等参保“浙丽保”政府全额资助，计生特别扶助对象、少数民族群众参保“浙丽保”个人缴费部分由县财政承担50%。发现的问题及原因：一是绩效目标设定不够精细；二是项目绩效评价工作有待提升。下一步改进措施：一是依据实际情况合理细分绩效目标；二是充分认识绩效评价工作的重要意义，提高绩效评价工作方式方法，充分体现项目绩效成果。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无

4.部门评价项目绩效评价结果。

无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

    18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）：反映财政对城乡居民基本医疗保险基金（包括尚未整合的新型农村合作医疗基金、城镇居民基本医疗保险基金）的补助支出。

22.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

23.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

24.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

25.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）：反映医疗保障部门用于信息化建设、开发、运行维护和数据分析等方面支出。

26.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

27.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于医疗保障管理事务方面的支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡

医疗救助的彩票公益金支出（项）：指用于城乡医疗救助的彩票公益金支出。

景宁县医疗保障局2021年部门决算公开报表.xls