中共景宁县委党校2020年度

部门（单位）决算

目录

一、概况.....................................................................................................................................................( 1)

（一）部门（单位）职责.................................................................................................................( 1 )

（二）机构设置..............................................................................................................................( 1 )

二、2020年度部门（单位）决算公开表..............................................................................................( 1 )

三、2020年度部门（单位）决算情况说明........................................................................................( 2 )

（一）收入支出决算总体情况说明..........................................................................................( 2 )

（二）收入决算情况说明............................................................................................................(2)

（三）支出决算情况说明............................................................................................................( 2 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明........................................................................( 2 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................................( 3 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................................................( 5 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.................................................( 6)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明............................................( 7 )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................................( 8 )

（十）机关运行经费支出说明...................................................................................................( 11 )

（十一）政府采购支出说明........................................................................................................(11)

（十二）国有资产占有情况说明..............................................................................................( 11 )

（十三）预算绩效情况说明........................................................................................................(11)

四、名词解释............................................................................................................................................(18)

一、概况

（一）部门（单位）职责

县委党校是县委直接领导下培养党员领导干部，组织政治理论学习的职能部门。主要履行下列职责：

　1.宣传、贯彻党和国家的路线、方针、政策及县委、县府的各项决定；学习、研究马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和江泽民同志提出“三个代表”重要思想、习近平的民族复兴治国方略。

　2.轮训全县党员、领导干部；培训中青年党员、领导干部；培养党的理论队伍。

　3.协同组织人事部门，对党员干部在校期间的表现进行考核、考察。

　4.围绕国际、国内出现的新情况、新问题，开展社会调查研究和学术科研活动。

　5.忠诚于党的干部教育事业，在政治上和党中央保持一致，坚持实事求是，继承发扬理论联系实际，密切联系群众，用改革精神办好县委党校。

　6.完成县委、县府部署的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，中共景宁畲族自治县委党校部门决算包括：党校本级决算。

纳入中共景宁畲族自治县委党校（本级）2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

（单位）从预算单位构成看，本单位内设：办公室、培训科、教务科、行政科、调研室。

二、2020年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计3,978.23万元，支出总计3,978.23万元,与2019年度相比，各增加2583.16万元，增长174.62%。主要原因是：党校迁建项目工程费用支出。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,839.04万元；包括财政拨款收入2,897.76万元（其中，一般公共预算657.84万元，政府性基金预算2,239.91万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计75.48%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入941.29万元，占收入合计24.52%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,897.67万元，其中基本支出489.01万元，占12.55%；项目支出3,408.65万元，占87.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计2,897.76万元，支出总计2,897.76万元，与2019年相比，各增加2319.54万元，增长2896.76%。主要原因是党校迁建工程项目增加；财政拨款支出年初预算数468.48万元，完成年初预算的518.55%，主要原因是党校迁建项目政府性基金增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出657.84万元，占本年支出合计的16.88%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加79.62万元，增长13.77%。主要原因是：干部教育支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出657.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出26.33万元，占4%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出528.75万元,占80.38%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出62.21万元,占9.46%；卫生健康（类）支出10.49万元,占1.59%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出30.06万元,占4.57%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为468.48万元，支出决算为657.84万元,完成年初预算的140.42%，主要原因是行政运行支出预算增加，其他进修及培训明显增加。其中：

一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）。年初预算为0万元，追加预算14.27万元，支出决算为14.27万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

一般公共服务支出（类）政协事务（款）参政议政（项）。年初预算为0万元，追加预算2.32万元，支出决算为2.32万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）。年初预算为0万元，追加预算8万元，支出决算为8万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

一般公共服务支出（类）群团事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为0万元，追加预算1.74万元，支出决算为1.74万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育支出（项）。年初预算为353.97万元，支出决算为522.75万元，完成年初预算的147.68%，决算数大于预算数的主要原因人员增加和项目增加。

教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为25.16万元，支出决算为22.42万元，完成年初预算89.11%，决算数小于预算数的主要原因退休人员减少，结余被收回。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为26.53万元，支出决算为26.53万元，完成年初预算100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.26万元，支出决算为13.26万元，完成年初预算100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为13.49万元，支出决算为10.49万元，完成年初预算77.76%，决算数小于预算数的主要原因是人员调离。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为30.06万元，支出决算为30.06万元，完成年初预算100%，决算数等于预算数的主要原因严格按照预算支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出488.91万元，其中：

人员经费455.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费支出、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费33.15万元，办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出2,239.91万元，占本年支出合计的57.47%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2239.91万元，增长100%。主要原因是：党校迁建项目工程的增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出2,239.91万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出2,239.91万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，追加预算2239.91万元，支出决算为2,239.91万元,完成预算的100%，决算数等于预算数主要原因是严格按照预算支出。

其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，追加预算2239.91万元，支出决算为2239.91万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明本部门（单位）2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是无国有资本经营预算财政拨款支出。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.89万元，支出决算为0.4万元，完成预算的44.9%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公经费。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是无因公出国（境）费用支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算为0.4万元，占100%，与2019年度相比，减少0.16万元，减少28.6%，主要原因是严格控制三公经费。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是没有发生因公出国业务。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是没有发生公务用车购置及运行维护费。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是没有发生公务用车购置。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是没有发生公务用车运行维护费。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0.89万元，支出决算为0.4万元，完成预算的44.9%。主要用于接待接待业务工作联系交流等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公经费。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待10团组，累计70人次。

外宾接待支出0万元，主要用于无外宾接待，接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出0.4万元，主要用于接待业务工作联系交流等支出。接待10团组，70人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为41.7万元，支出决算为33.15万元，完成年初预算的79.50%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭，节约支出；比2019年度减少2.01万元，下降6.5%，主要原因是严格执行财务制度、厉行节约、减少费用支出。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额17.56万元，其中：政府采购货物支出17.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额17.56万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，中共景宁畲族自治县委党校本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，中共景宁畲族自治县委党校组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金49.05万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对党校迁建工程等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2239.91万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对2020年度科研费，信息化建设，2020年度培训者培训工程，图书阅览室建设，民族干部培训中心工作提升经费等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出49.05万元，政府性基金预算支出2239.91万元。其中，对2020年度科研费，信息化建设，2020年度培训者培训工程，图书阅览室建设，民族干部培训中心工作提升经费等项目分别委托局内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看，根据指标评价体系及评分标准，通过基础数据填报、问卷调查和访谈获取的数据，对中共景宁畲族自治县委党校5个项目进行了独立客观的评价，绩效评价结果为“优”。总体来说，2020年中共景宁畲族自治县委党校预算项目开展顺利，支出达到预期的绩效目标。

组织对本部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，从评价情况来看总体来说，2020年中共景宁畲族自治县委党校预算项目开展顺利，支出达到预期的绩效目标。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果

中共景宁畲族自治县委党校在2020年度部门（单位）决算中反映培训者培训工程及2020年度民族干部培训中心提升工作经费项目绩效自评结果。

培训者培训工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94分，自评结论为“优”。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：“2020年度培训者培训工程”项目实施后，党校教师有力的保障了师资培训和管理水平的提高，为建设高质量党校作出保障。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：相关业务工作人员提高预算绩效管理思想认识，重视预算绩效管理，切实加强组织领导，推进全员参与预算绩效管理，逐步形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”全过程预算绩效管理模式，应根据具体情况，调整相应资金的使用。

2020年度民族干部培训中心提升工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：“2020年度民族干部培训中心提升工作经费”项目实施后，浙江（景宁）民族干部培训中心开展软硬件提升工作，课程开发、基地提升、宣传推介、后勤保障等工作支出。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：一是提高预算绩效管理思想认识，二是加强组织领导，推进全员参与预算绩效管理，根据具体情况，调整相应资金的使用。

3.财政评价项目绩效评价结果：

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

（一）评价结果

根据指标评价体系及评分标准，通过基础数据填报、问卷调查和访谈获取的数据，对中共景宁畲族自治县委党校5个项目进行了独立客观的评价，分别为2020年度科研费94.00分、信息化建设95.00分、2020年度培训者培训工程95分、图书阅览室建设90分、民族干部培训中心工作提升经费95分，绩效评价结果为“优”。其项目预算执行情况如下（单位：万元）：

（二）评价结论

总体来说，2020年中共景宁畲族自治县委党校预算项目开展顺利，支出达到预期的绩效目标。

（三）存在主要问题及原因分析

通过上述对本单位项目执行情况的分析，在项目支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。

本年度预算执行率部分项目未达到100%，①因项目完工较晚，导致部分项目未审计，使资金无法及时支付；②部分项目审计后未达到预算数，使资金有结余；③财政按标准给付，实际使用率未达到财政标准；故导致年初预算未全面执行完毕。

（四）相关建议和有关说明

针对上述存在的问题及本单位项目支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

一是定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，定期对预算执行情况进行自查，做好项目支出预算评价工作。

二是加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

本年度预算单位根据实际执行过程中突发状况，及时汇报并相应调整预算指标，做到从容应对突然状况。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：是人大班培训等方面的支出。

18.一般公共服务支出（类）政协事务（款）参政议政（项）：是政协培训等方面的支出

19.一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：是少数民族班培训费用支出。

20.一般公共服务支出（类）群团事务（款）其他群众团体事务支出（项）：是培训班等方面费用支出。

21.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育支出（项）。人员经费，工资，津补贴等方面的支出。

22.教育支出（类）进修及培训(款)其他进修及培训（项）：是预算单位教师进修、干部教育等教育类方面的支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映政府在社会保障与就业方面行政事业单位离退休的支出。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映政府在社会保障与就业方面行政事业单位离退休的养老保险费支出。

25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映政府在社会保障与就业方面实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映政府在卫生健康方面支出。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指集中反映政府用于住房方面的支出。

景宁县委党校项目绩效自评总报告.docx2020年决算公开.xls