一、景宁县卫生财务核算中心概况

（一）主要职能。

1. 负责乡镇社区卫生服务机构财务集中核算和使用监管，强化基层医疗卫生机构的财务收支计划性、合法性、规范性和合理性管理。

2.督导基层医疗卫生机构编制年初收支预算，规范落实有关收费政策，建立健全财务收支规定，对各卫生院卫生经济活动实施有效的监督和指导，保障基层医疗卫生机构日常财务运行，预防收支赤字发生。

3.做好年末收支决算并定期进行财务分析，及时、真实、客观地掌握各单位的财务状况，为管理决策提供依据。

（二）部门预算单位构成。

从预算单位构成看，卫生财务核算中心部门预算包括：卫生财务核算中心预算和22家基层医疗卫生单位预算。

    二、景宁县卫生财务核算中心2018年部门预算安排情况说明
　  （一）关于卫生财务核算中心2018年收支预算情况的总体说明。

        按照综合预算的原则，卫生财务核算中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上级补助收入、上年结转；支出包括：社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。卫生财务核算中心2018年收支总预算5119.59万元。

（二）关于卫生财务核算中心2018年收入预算情况说明。

卫生财务核算中心2018年收入预算5119.59万元，其中：一般公共预算拨款收入4562.14万元，占89.11 %；上级补助收入217万元，占4.24%；上年结转 340.45万元，占6.65%；。
　　（三）关于卫生财务核算中心2018年支出预算情况说明。
　　   卫生财务核算中心2018年支出预算5119.59万元。

1.按支出功能分类，包括社会保障和就业支出777.14 万元、医疗卫生与计划生育支出4073.96万元、住房保障支出268.49万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出3760万元，日常公用支出469.85万元，项目支出889.74万元。结转下年0万元。

（四）关于卫生财务核算中心2018年财政拨款收支预算情况的总体说明。

卫生财务核算中心2018年财政拨款收支总预算4562.14万元。包括：一般公共预算拨款收入4562.14万元。

（五）关于卫生财务核算中心2018年一般公共预算当年拨款情况说明。

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

卫生财务核算中心2018年一般公共预算当年拨款4562.14万元，比2017年执行数增加873.24  万元，主要是新分配人员经费和项目经费的增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

社会保障和就业支出777.14 万元，占17.03%；医疗卫生与计划生育支出3516.51万元，占77.08%；住房保障支出268.49万元，占5.89%。

    3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）329.23万元，主要用于职工养老保险经费的支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）131.69万元，主要用于职工职业年金的支出。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）270.12万元，主要用于退休人员的退休费及年度生活补助。

（4）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）8.23 万元，主要用于职工失业保险的支出。

（5）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）3.29万元，主要用于职工工伤保险的支出。

（6）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）9.88万元，主要用于职工生育保险的支出。

（7）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）     万元，主要用于单位残疾人保障金的支出。

（8）医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）3225.16万元，主要用于人员的工资、奖金、公用经费和基层医疗卫生单位的专项经费的支出。

（9）医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）47.72万元，主要用于顶编人员的人员经费及遗属生活补助的支出。

（10）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）243.63万元，主要用于职工医疗保险的支出。

（11）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）268.49万元，主要用于职工住房公积金的支出。

    （六）关于卫生财务核算中心2018年一般公共预算基本支出情况说明。

卫生财务核算中心2018年一般公共预算基本支出4229.85万元，其中：

人员经费3760万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费469.85万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于卫生财务核算中心2018年政府性基金预算支出情况说明。

   卫生财务核算中心2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于卫生财务核算中心2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。

1.因公出国（境）费用：2018年因公出国（境）预算资金由财政统留管理，未编列到2018年年初部门预算中。经批准同意部门因公出国（境）的，所需费用由财政按实追加部门年度“三公”经费预算额度。本单位2018年安排因公出国（境）费用预算0万元，比上年执行数增长（下降）0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。增加（减少）的主要原因是与上年持平。

  2.公务接待费：2018年安排公务接待费预算25.6万元，比上年执行数增长（或下降）0 %。主要用于接待上级单位及卫生系统工作联系等接待支出。增加（或减少）的主要原因是上年执行数持平。

3.公务用车购置及运行维护费：2018年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，比上年执行数增长（或下降）0 %。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出 0万元，主要用于下乡、出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。增加（或减少）的主要原因是与上年持平。

          （九）其他重要事项的情况说明。

1.机关运行经费。

2018年卫生财务核算中心和22家基层医疗卫生单位没有机关运行经费财政拨款预算。安排一般公共预算经费4562.14万元。

2.政府采购情况。

2018年卫生财务核算中心和22家基层医疗卫生单位没有政府采购预算。

3.国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，卫生财务核算中心所属各预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

    4.绩效目标设置情况。

    2018年卫生财务核算中心专项公用类和发展建设类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款255.6万元。

三、名词解释

    1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

4.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

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